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进货管理
A、模块对比 B、采购订单 采购订单是进行采购业务时，预先向供应商发出的用来表明采购货品名称、数量、价格、交货地点等信息而填制的业务单据，企业通常会要求供应商照单发货。 注解：采购订单，只是我们向供应商订购货物的一种意向、意图，由于没有涉及到实际的采购与货款，因此，采购订单不会生成记帐凭证。如果企业并不需要采购建议，那么可以不编制采购订单。 C、估价入库 估价入库是指货品已收到而发票等结算单据未到，在月末企业需要对这批货品暂时办理入库手续的一种业务处理方式。在实际处理时应于月末按照需估价入库货品的数量以及暂估单价登记入帐并进行会计处理，待下个会计期间收到结算单据时先将上月的暂估入库数和金额冲回，然后再按照正常的业务处理登记入库并进行会计处理。 注解：待企业收到对方发票时，企业可正式开立采购收货单，其操作流程如下： (a)打开采购收货 (b)选择估价入库单据 (c)修改货品单价 D、采购收货 当所采购的货品到达时，我们可以在验收货品后开具一张采购收货单据，以记录企业实际收到的货品单价、数量、购自哪个供应商等情况，系统的“采购收货”可以根据“采购订单”、“估价入库”以及实际的收货情况来编制。 注解：开立采购收货单后，系统则自动统计往来帐款、重算库存成本、计算仓库库存数量，并生成记帐凭证。 E、 采购付款 采购付款是处理企业向供应商支付采购货款的主要功能模块，与实际业务相类似，本系统也可以处理预付款、应付款等往来款业务。 注解：在采购付款中，可进行分次付款，系统提供了应付款、预付款、预付冲应付、应付转预付等四种付款类型，说明如下： (a)预付帐款 企业在没有购货的情况下预先付给供应商的款项，这些款项包括订金及预付款，如想退回多余的预付款，在付款金额栏输入负数即可。 (b)应付帐款 针对企业已开立采购收货单，但没有付清供应商款顶的，如需把采购款项进行支付，这时我们可以在此选择对应的单据进行付款。 (c)预付冲应付 如企业在有足够预付款的情况下，采购收货后不必再付款给供应商，直接用预付款抵应会款即可。当用户在采购业务发生之前向供应商支付货款时，该笔款项记入了预付帐款。以后实际发生采购业务时则生成应付帐款，然后用户可以通过往来核销功能用预付款直接冲减应付款。 (d)应付转预付 在采购按单退货业务中，如该采购收货单已付款，当使用“冲抵往来款”时，会出现该单应付款大于货款，这时应选择“应付转预付”，将该笔退货款转入到预付款中。 F、 现款采购 现款采购即“钱货两清”，是企业采购业务中常见的采购方式，当发生此类业务时请填制“现款采购单”来进行业务处理。 注解：现款采购与采购收货唯一的不同在于，现款采购为“现货两清”，其本身不产生往来金额，但采购收货则产生往来金额。 G、采购退货 采购退货用来处理在采购业务活动中发生的退货业务，其中退货款的处理有两种形式：一种是所退货款可以直接收回现金，另一种是将退货款冲抵原来所欠货款。 注解： (a)系统提供【供应商退现款】和【退款冲抵往来】两个选项，我们可根据实际业务情况进行选择，如选择【退款冲抵往来】，则增加了往来帐款，如选择【供应商退现款】，则增加现金或银行存款。 (b)系统提供“按单退货”及“无单退货”两种退货类型，“按单退货”指的是在办理采购退货业务的时候，从单据中引用“采购收货”或“现款采购”的明细数据，“无单退货”则指在“采购退货”单中，直接选择货品进行退货。 | 
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发表于 2012-9-10 15:10:21
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