速达财务现金银行教程：银行存取款

生活思考者

速达财务现金银行教程，银行存取款的学习。

    企业的资金大多以银行存款的形式存放在银行，或以库存现金的形式存放于企业内部，不同资金之间往往需要相互转换，当用户缴存现金、提取现金或在不同银行账户间转款时就可以使用<银行存取款单>来进行记录和处理。

操作路径
    单击〖出纳〗→〖银行存取款〗，或者单击“现金银行”导航图中的【银行存取款】图标。

操作指南
1. 付款账户与收款账户不能相同，相同时，系统会提示“付款账户不能和收款账户一样。”，单据不予保存；
2. 付款账户与收款账户对应的分支机构不同时，“机构往来”项目为可选状态，选择后在操作员审核该单时，系统可以同时生成分属两个分支机构的凭证；
3. 单据保存后，在没审核之前，可以做任何单据操作；审核后的单据不可再做修改、删除、作废等单据操作；
4. 反审核单据时，如系统自动生成的凭证已签字或已审核，单据不能反审核；
5. 将凭证反签字或反审核后，单据即可反审核，反审核后，同时删除相应的会计凭证，单据也可做任何操作；
6. 系统自动生成的凭证允许用户做任何凭证操作，凭证中的“制单”默认为“机制”，不可修改；
7. 已作废的单据可反作废；
8. 结账时，系统自动检查本期间的单据是否已审核，如有没审核的单据，提示“有未审核的银行存取款单，请审核！”，并不予结账；
9. 结账时，系统自动检查已审核的单据是否全部生成会计凭证，如有单据没有对应的会计凭证，提示“有银行存取款单的对应凭证已被删除，是否继续结账？”，点[是]则进行正常的财务结账，点[否]则退出结账；
10. 单据未审核时，“调阅凭证”功能无法使用。
财务处理
单据保存生效后，系统自动生成一张会计凭证：
借：“收款账户”所对应的会计科目 <金额取单据体中的“外币金额”或“本币金额”>
　　贷：“付款账户”所对应的会计科目 <金额取单据体中的“外币金额”或“本币金额”>

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