速达700账务系统教程:凭证录入

信息科技

速达700账务系统凭证录入如何进行操作？
凭证编制
功能简介
    系统中除了可以由固定资产、工资等模块自动生成会计凭证以外，您还可以通过账务系统的"凭证编制"功能来直接编制会计凭证。

操作路径
    「账务」→「凭证录入」，或者"账务系统"导航图中的【凭证录入】图标。

操作指南
1. 确定凭证"编制日期"如果系统日期在当前会计期间内，那么凭证日期默认为系统日期；如果系统日期不在当前会计期间内，则凭证日期默认为当前会计期间的最后一天。您也可以修改日期，本系统支持跨月录入凭证，因此，只要日期在当前会计期间之后，都认为是正确的。若要修改日期，可直接按照系统的日期格式，录入新的日期，或者用鼠标单击日期编辑框右侧按钮，在打开的日历窗口中选择相应的日期；
2. 凭证字与凭证号。"凭证字"选择"记账"时，"凭证号"从1开始连续编号，如果选择"收、付、转"则每种"凭证字"单独从1开始编号；
3. 凭证序号。系统根据每月凭证的录入顺序，由1开始自动生成凭证顺序号；
4. 附件张数：系统默认的附件张数为0，您可以在附件编辑框内录入实际的张数；

【提示】
    由于删除凭证或进行反结账操作都会造成凭证号缺号，而且系统也不会自动去填充所缺号码，因此系统提供了"凭证编号序号重排"功能，使您可以通过计算机来完成此项工作。

5. 分支序号、机构名称
　　当企业对分支机构进行会计核算时，需要在分支机构资料中增加相应的数据，这样在编辑凭证时，凭证的界面会自动显示分支机构的序号及名称。当分支机构资料中只有一条总部的记录时，凭证中的“分支序号”、“机构名称”不予以显示，凭证打印也没有“分支序号”、“机构名称”两项，“凭证编号序号重排”中的“重排分支序号”也同时予以隐藏。
6. 录入凭证摘要
　　凭证摘要可以按照两种方式录入：第一，直接手工录入；第二，双击摘要栏编辑区域，或单击摘要栏右侧按钮，打开"凭证摘要"编辑窗口，从中选择一个摘要。您还可以增加其他的凭证摘要，这样在下次用到该摘要时，只要选择一下就可以了。
7. 选择会计科目
    系统通过了多种录入会计科目的方法：（1）直接录入科目代码；（2）直接录入科目名称；（3）录入科目助记符；（4）单击下拉按钮从列表中选取会计科目。
　　此外，系统提供了模糊查询功能，与上述方法配合使用。（有关该功能的说明请参见第五章，此处不再赘述。）

【提示】
－所选择的科目必须是最低层的明细科目，否则不能保存凭证。
－如果对凭证字设置了限制科目，所录入的科目应符合相应限制条件，否则不能保存凭证。

8. 辅助核算
    如果会计科目中设定了「辅助核算」选项，在录入该科目后，单击【辅助核算】图标，系统打开一个浮动窗口，您可以将该科目该笔发生额分配至对应的辅助核算项目中。只有进行正确的分配，才能保证辅助核算报表的正确性；辅助核算项目为必录入项，否则不能保存该张凭证。
    如果录入的科目是银行存款类科目时，您可以在此录入该项结算业务所采用的结算方式以及结算号和结算日期；如果录入的科目核算数量时，您可以在此录入数量和单价。
    在进行账龄分析时如果需要得到更精确的账龄数据，可以在此处录入"业务日期"，该日期可以是业务发生的日期，如发票上记录的日期。
9. 金额的录入：
（1） 人民币金额的录入：如果当前分录是借方金额，则在借方金额栏录入该金额数据，否则在贷方金额栏录入该金额数据（注：可以通过按回车键或按Tab键在各栏目间切换）。在金额栏录入的各方金额，系统会在合计栏中自动求出合计数，借贷方金额合计数必须相等，如果不相等，系统将会提出警告不允许保存；
（2） 外币金额的录入：系统提供了两种记账凭证的录入样式：普通样式和外币样式，系统默认的录入样式为普通样式。如果录入的会计科目是核算外币的，系统会自动转换为外币样式，在此样式下，您既可先录入原币金额和汇率，系统会自动折算出本位币金额，也可先录入本位币金额和汇率，系统会自动折算出原币金额。
10. 签字。如果凭证须由出纳人员签字后才能登账，则使用此功能来完成；
11. 审核。对凭证进行单张审核时使用；
12. 现金流量分配。如果会计凭证中的某个会计科目需要核算现金流量，则单击此按钮，打开"现金流量金额分配"窗口进行分配；
13. 打印模板：请在打印或预览凭证前选择相应的凭证样式，本系统已经预置了立信凭证样式，以方便您进行套打；
14. 凭证模板
    如果某项业务频繁发生，您可以事先在"凭证模板"中定义该处理此类业务的会计分录。在编制此类业务的记账凭证时，单击[凭证模板]→[引入凭证模板]，从模板库选择对应的凭证分录，系统会自动将该项模块记录引入凭证中，您稍加修改，就能迅速编制一张凭证。
　　对于您当前正在编辑的凭证，也可以将其保存为模板，方法为：单击[凭证模板]→[保存为新模板]，为模板起个名称，然后点击[确定]。保存的模板以后可以通过上面的方法直接调用，这样可以加快编制凭证的速度。
15. 凭证说明。单击此按钮，打开'凭证说明'窗口，您能了解本期的凭证信息：如凭证断号查询，己制单、己审核、己登账的凭证张数等；
16. 工具条上快捷按钮功能介绍（按照从左至右的顺序）：

【前一】单击此按钮可以打开当前凭证的前一张会计凭证；
【后一】单击此按钮可以打开当前凭证的后一张会计凭证；
【查找】单击此按钮打开'凭证查找'窗口，此处可以设置较为复杂的查找条件，以便快速的找到所需的凭证，此外，还可以进行凭证的连续打印；
【定位】在凭证编制窗口，可以使用此功能迅速找到某张凭证。单击此按钮，系统打开一个浮动窗口，您可以按照凭证字、凭证编号或凭证序号，找到所选期间的对应凭证；
【刷新】重新刷新凭证编辑状态，如果是新增的凭证，在未保存的情况下，刷新时会清除当前的数据；
【单据】在编制凭证时，如果关联了有关的业务单据，点击此按钮可以打开单据列表，用于查看关联的单据；
【新增】单击此按钮开始编制一张新的会计凭证；
【插入】在选定的会计分录前插入一条新的会计分录；
【复制】如果新增凭证与当前凭证大体相同时，可以将其进行复制。复制时系统会自动保存当前凭证并形成以当前凭证为模板的新凭证；
【冲红】如果发现己登账的凭证出错，您可以选择凭证冲红功能，系统会自动在当前的会计期间生成一张与选定凭证一样的红字凭证；
【保存】保存正在编辑的凭证；
【还原】在凭证编制过程中，如果想恢复前面的操作，可以使用还原功能，将凭证恢复到原来的状态；
【删除】单击此按钮删除当前编辑的会计凭证；

在编制凭证时，点击鼠标右键，系统弹出一个浮动菜单，其中提供了用于编制凭证的多个辅助功能：
【插入新分录】在选定的会计分录前插入一条新的会计分录；
【移除分录行】选择要删除的分录，单击此按钮删除此行会计分录；
【移除所有分录行】用于快速删除当前凭证的所有分录行；
【复制分录行】复制所选的分录，用于快速编制；
【粘贴分录行】将上述复制的分录，粘贴到凭证中；

三、 修改会计凭证
    只有未审核登账的会计凭证，才可以修改，要修改会计凭证，可通过如下方法：
1. 通过单击【后一】、【前一】，或者通过凭证查找功能（下一节将详细介绍），定位到要修改的凭证；
2. 修改凭证，然后单击【保存】退出。
四、 删除会计凭证
    只有未审核登账的会计凭证，才可以删除，要删除一张会计凭证，可通过如下方法：
1. 通过单击【后一】、【前一】或者通过凭证查找功能（下一节将详细介绍），定位到要删除的会计凭证；
2. 单击【删除】；
3. 系统询问是否真的删除该会计凭证，选择【是】，则该张会计凭证被删除，选择【否】，则放弃删除该张会计凭证。


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